□中国光大银行上海分行同业机构部 方泳
　　
        主持人：对于商业银行而言，在管理企业年金方面有何优势？
　　方泳：《企业年金试行办法》对托管人资格作了严格规定，净资产不少于50亿元人民币的规定，将众多金融机构排除在外，托管人非商业银行莫属。
　　企业年金托管是企业年金各项资格中，含金量较重的。商业银行作为基金的托管人，具有以下职责：安全保管年金基金的托管资产；根据受托人的指令向投资管理人进行资金额度分配；执行年金基金管理人的投资指令，并负责办理年金基金名下的资金结算；监督年金基金投资管理人的投资运作，发现年金基金管理人的投资指令违法违规的，不予执行，并向年金理事会和有关监管机构通报；定期向受托人和有关监管机构提交企业年金基金会计报告和托管报告；完整保存年金基金委托资产的会计凭证、会计账簿和年度财务会计报告。
　　对商业银行来说，获得托管人资格最直接的利益就是托管费用。随着我国逐渐步入老龄化社会，企业年金在未来几年会呈迅速增长，每年至少会有800亿元人民币左右的增量。按照《企业年金管理办法》，托管人可以提取不高于托管企业年金基金资产净值0.2%的托管费。年金托管会给商业银行带来稳定而不菲的中间业务收入。同时，年金托管也有利于银行增加低成本的托管资金存款，有利于争取和稳定银行的高端客户。调整客户结构有利于带动综合业务，加强与其他金融机构的业务合作。
　　当然，商业银行除了积极争取托管人资格之外，也绝不放弃账户管理人等相关资格。作为账户管理人,商业银行向客户提供的服务则包括，建立企业年金基金企业账户和个人账户；记录企业、职工缴费以及企业年金基金投资收益；及时与托管人核对缴费数据，以及企业年金基金账户财产变化状况；计算企业年金待遇；提供企业年金基金企业账户和个人账户信息查询服务；定期向受托人和有关监管部门提交企业年金基金账户管理报告等等。此前，美国国际集团(AIG)与招商银行就合作发展中国企业年金业务在北京正式签约，而中国银行与美国翰威特咨询公司去年就正式签署了企业年金个人账户管理业务合作备忘录。
　　主持人：比较早介入企业年金的银行，会有怎样的前景？
　　方泳：目前，企业年金的市场规模，在业界通常被认为接近1000亿元人民币。其中包括，企业年金规模约474亿元人民币和补充养老保险产品保费收入400余亿元人民币。业内人士预计，企业年金市场全面推开后，每年新增规模将在800亿到1000亿人民币左右。世界银行预测，到2030年，中国企业年金总规模将高达1.8万亿美元，成为世界第三大企业年金市场。
　　商业银行通过开展个人账户管理服务实现的收益，根据《企业年金基金管理试行办法》的规定，可收取的账户管理费按每户每月不超过5元的限额，由设立企业年金计划的企业另行缴纳。如果不远的将来，个人账户达到了5000万户，相关的账户管理费年收入就接近30亿元人民币。此外，商业银行还将获得与此相联系的数量巨大的零售业务机会，所派生出来的业务收入和客户资源同样非常可观。
　　实现账户管理人和托管人的捆绑，将是商业银行参与企业年金业务竞争最大的优势。通过这种捆绑，可以减少不必要的信息传递环节，缩短交流时间，从而降低运营成本，提高企业年金的运作效率。银行理财产品的预期收益率远远高于同期存款利率，购买银行理财产品基本没有风险，而且绝大部分的理财产品都没有管理费和手续费。在资本市场不景气的情况下，银行理财产品对企业年金具有很强的吸引力。
　　对于国外商业银行，资产托管也已成为一项基础业务，它能带来现金管理、存款、结算等相关业务。由于企业年金业务显示了巨大的增长潜力，企业年金个人账户管理和托管业务也理所当然地成为各家银行争夺的焦点。尽早介入这一业务的商业银行，不但可以丰富中间业务品种，改善收入构成，也有利于摸索更多的资产托管经验。随着养老基金、保险基金等大规模资金的入市，更大的资产托管、账户管理等业务的蛋糕，有望成为各商业银行新的利润增长点。